Geconsolideerde balans (voor winstbestemming)
31 december 2017 | 31 december 2016 | ||
ACTIVA | |||
VASTE ACTIVA | |||
Immateriele vaste activa1 | 7.949 | 11.736 | |
Materiële vaste activa2 | 118.148 | 119.252 | |
Financiële vaste activa3 | 62.325 | 73.220 | |
188.422 | 204.208 | ||
VLOTTENDE ACTIVA | |||
Voorraden4 | 7.251 | 5.924 | |
Handelsdebiteuren5 | 202.972 | 239.622 | |
Overige vorderingen en overlopende activa6 | 17.093 | 18.900 | |
Liquide middelen7 | 92.659 | 84.928 | |
319.975 | 349.374 | ||
508.397 | 553.582 | ||
31 december 2017 | 31 december 2016 | ||
PASSIVA | |||
GROEPSVERMOGEN | 8 | 206.595 | 242.008 |
VOORZIENINGEN | |||
Personeelsbeloningen9 | 5.799 | 9.202 | |
Belastingen10 | 2.363 | 2.431 | |
8.162 | 11.633 | ||
LANGLOPENDE SCHULDEN | 11 | 41.184 | 21.727 |
KORTLOPENDE SCHULDEN | |||
Schulden aan kredietinstellingen | 2.710 | 2.566 | |
Schulden aan leveranciers | 49.848 | 63.726 | |
Schulden aan groepsmaatschappijen | 16.779 | ||
Schulden terzake van belastingen en premies sociale verzekeringen | 51.824 | 62.746 | |
Schulden terzake van pensioenen | 3.712 | 3.458 | |
Overige schulden en overlopende passiva12 | 127.583 | 145.718 | |
252.456 | 278.214 | ||
508.397 | 553.582 | ||
Geconsolideerde winst- en verliesrekening
2017 | 2016 | ||
Bedrijfsopbrengsten | 13 | 1.242.956 | 1.291.734 |
Bedrijfskosten | |||
Kosten van (hulp)materialen | 86.395 | 94.601 | |
Uitbesteed werk en andere externe kosten | 227.532 | 235.262 | |
Personeelskosten14 | 782.450 | 815.123 | |
Afschrijving immateriele vaste activa | 3.315 | 2.977 | |
Afschrijving materiële vaste activa15 | 21.831 | 22.992 | |
Bijzondere waardeverminderingen16 | 652 | 2.618 | |
Overige bedrijfskosten | 96.101 | 91.583 | |
1.218.276 | 1.265.156 | ||
Bedrijfsresultaat | 24.680 | 26.578 | |
Financiële baten en lasten | |||
Rentebaten en soortgelijke opbrengsten | 28 | 400 | |
Rentelasten en soortgelijke kosten | 1.296 | 809 | |
-1.268 | -409 | ||
Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening voor belastingen | 23.412 | 26.169 | |
Belastingen17 | 8.980 | 9.013 | |
14.432 | 17.156 | ||
Resultaat op deelnemingen | 10.301 | 1.153 | |
Resultaat na belastingen | 24.733 | 18.309 | |
Aandeel derden | -1.924 | -206 | |
Netto winst | 22.809 | 18.103 | |
Geconsolideerd kasstroomoverzicht
2017 | 2016 | ||
Kasstroom uit operationele activiteiten | |||
Bedrijfsresultaat | 24.681 | 26.578 | |
Afschrijving vaste activa | 27.107 | 28.818 | |
51.788 | 55.396 | ||
Mutaties in het werkkapitaal:18 | |||
Handelsvorderingen | 22.279 | 172 | |
Voorraden | -1.334 | -1.384 | |
Overige vorderingen en overlopende activa | -1.217 | 3.294 | |
Kortlopende schulden | -6.892 | -11.223 | |
12.836 | -9.141 | ||
64.624 | 46.255 | ||
Financiële resultaten en belastingen:19 | |||
Rentebaten en soortgelijke opbrengsten | 1 | 367 | |
Rentelasten en soortgelijke kosten | -959 | -976 | |
Ontvangen dividend | 1.229 | 899 | |
Winstbelasting | -11.670 | -3.941 | |
Mutatie voorzieningen | 23 | -325 | |
-11.376 | -3.976 | ||
Kasstroom uit operationele activiteiten | 53.248 | 42.279 | |
Kasstroom uit investeringsactiviteiten20 | |||
Mutatie groepsmaatschappijen | 6.596 | -19.994 | |
Investering in financiele activa | 1.987 | -20.751 | |
Investering in immateriële vaste activa | -161 | -72 | |
Investering in materiële vaste activa | -26.738 | -26.502 | |
Desinvestering in materiële vaste activa | 1.253 | 2.540 | |
-17.063 | -64.779 | ||
36.185 | -22.500 | ||
Kasstroom uit financieringsactiviteiten21 | |||
Uitgekeerd dividend | -21.922 | -2.000 | |
Opname lening | 0 | 10.394 | |
Aflossing lening | -543 | -1.187 | |
-22.465 | 7.207 | ||
Netto kasstroom | 13.720 | -15.293 | |
Liquide middelen verkregen bij mutatie groepsmaatschappijen | -5.579 | 894 | |
Koers- en omrekeningsverschillen | -410 | -2.072 | |
Mutatie liquide middelen | 7.731 | -16.471 | |
Toelichting op de jaarrekening
De directie is verantwoordelijk voor de interne risicobeheersing- en controlesystemen en zorgt ervoor dat deze systemen adequaat functioneren. De systemen zijn ingericht om significante risico's te beheersen en om operationele en financiële doelstellingen te realiseren. Optimaal risicomanagement behelst het tijdig Identificeren van risico's en het beheersen van de risico's die onze bedrijfsactiviteiten op korte en lange termijn zouden kunnen beïnvloeden.
Naar Toelichting op de jaarrekening >>
Toelichting op de geconsolideerde balans
IMMATERIËLE VASTE ACTIVA (x € 1.000)1 | ||||
Goodwill | Ontwikkelingskosten | Totaal | ||
Begin boekjaar | ||||
Aanschaffingswaarde | 18.750 | 804 | 19.554 | |
Cumulatieve bijzondere waardevermindering | -3.539 | -3.539 | ||
Cumulatieve afschrijvingen | -4.136 | -143 | -4.279 | |
Boekwaarde | 11.075 | 661 | 11.736 | |
Mutaties in de boekwaarde | ||||
Investeringen | 90 | 71 | 161 | |
Bijzondere waardevermindering | -652 | -652 | ||
Afschrijving | -3.170 | -126 | -3.296 | |
Saldo mutaties | -3.732 | -55 | -3.788 | |
Eind boekjaar | ||||
Aanschafwaarde | 18.840 | 875 | 19.715 | |
Cumulatieve bijzondere waardevermindering | -4.191 | 0 | -4.191 | |
Cumulatieve afschrijvingen | -7.306 | -269 | -7.575 | |
Boekwaarde | 7.343 | 606 | 7.949 | |
Afschrijvingspercentages | 20% | 10% |
MATERIËLE VASTE ACTIVA (x € 1.000)2 | ||||
Bedrijfsgebouwen en -terreinen | Machines en installaties | Andere vaste bedrijfsmiddelen | Totaal | |
Begin boekjaar | ||||
Aanschaffingswaarde | 82.741 | 33.632 | 128.798 | 245.171 |
Cumulatieve bijzondere waardevermindering | -936 | -936 | ||
Cumulatieve afschrijvingen | -29.744 | -28.103 | -67.136 | -124.983 |
Boekwaarde | 52.997 | 5.529 | 60.726 | 119.252 |
Mutaties in de boekwaarde | ||||
Investeringen | 2.641 | 3.470 | 20.627 | 26.738 |
Deconsolidatie | -1.537 | -846 | -1.263 | -3.646 |
Desinvesteringen | -44 | -101 | -908 | -1.053 |
Afschrijvingen | -3.490 | -2.426 | -17.227 | -23.143 |
Saldo mutaties | -2.430 | 97 | 1.229 | -1.104 |
Eind boekjaar | ||||
Aanschafwaarde | 83.721 | 34.757 | 144.640 | 263.118 |
Cumulatieve bijzondere waardevermindering | 0 | 0 | -936 | -936 |
Cumulatieve afschrijvingen | -33.154 | -29.131 | -81.749 | -144.034 |
Boekwaarde | 50.567 | 5.626 | 61.955 | 118.148 |
Afschrijvingspercentages | 0,0% - 20% | 10% - 33% | 10% - 33% | |
Tegenover andere vaste bedrijfsmiddelen tot een boekwaarde van € 0,21 mln staan leaseverplichtingen. |
FINANCIËLE VASTE ACTIVA (x € 1.000)3 | ||||
Andere deelnemingen | Overige vorderingen | Deposito | Totaal | |
Saldo begin boekjaar | 2.115 | 48.851 | 22.254 | 73.220 |
Deconsolidatie | 0 | -8.688 | -8.688 | |
Aandeel in het resultaat | 2.143 | 2.143 | ||
Ontvangen dividenden | -1.229 | -1.229 | ||
Mutaties | -2.570 | -551 | -3.121 | |
Saldo eind boekjaar | 3.029 | 37.593 | 21.703 | 62.325 |
In de overige vorderingen is opgenomen een bedrag van € 2,6 miljoen aan (latente) belastingvorderingen, gewaardeerd tegen nominaal belastingtarief. Deze vordering wordt binnen een periode van 5 jaar gerealiseerd. In de overige vorderingen is opgenomen een bedrag van € 33,4 miljoen opgenomen ten aanzien van een 30 jarige vordering PPS-project. Deze wordt jaarlijks afgelost. Het deposito is tot zekerheid gesteld van de projectfinanciering, zoals opgenomen onder de langlopende schulden. |
VOORRADEN | 4 | Ultimo boekjaar | Ultimo vorig boekjaar |
Materialen en handelsgoederen | 5.350 | 5.924 | |
Onderhanden projecten in opdracht van derden | 1.901 | 0 | |
Saldo eind boekjaar | 7.251 | 5.924 | |
In het saldo Onderhanden projecten in opdracht van derden is tot een bedrag van € 11,6 miljoen (ultimo vorig boekjaar € 12,6 miljoen) aan projecten opgenomen, waarbij de gefactureerde termijnen hoger zijn dan de daaraan toegerekende lasten. Het saldo Onderhanden projecten kan als volgt worden gespecificeerd: | |||
Bestede kosten inclusief toegerekende dekking | 151.116 | 94.894 | |
Gefactureerde termijnen | 148.451 | 107.165 | |
2.665 | -12.271 | ||
Waardering Onderhanden projecten | 764 | -7.122 | |
Saldo eind boekjaar | 1.901 | -5.149 |
HANDELSDEBITEUREN | 5 | Ultimo boekjaar | Ultimo vorig boekjaar |
Saldo eind boekjaar | 208.147 | 246.463 | |
Voorzieningen voor dubieuze vorderingen | -5.175 | -6.841 | |
202.972 | 239.622 | ||
Alle handelsdebiteuren hebben een looptijd korter dan één jaar. |
OVERIGE VORDERINGEN EN OVERLOPENDE ACTIVA6 | Ultimo boekjaar | Ultimo vorig boekjaar | |
Overige vorderingen | 7.883 | 10.980 | |
Overlopende activa | 9.210 | 7.920 | |
17.093 | 18.900 | ||
De overige vorderingen en overlopende activa hebben een looptijd korter dan één jaar. |
LIQUIDE MIDDELEN (x € 1.000)7 | Ultimo boekjaar | Ultimo vorig boekjaar | |
Kas, bank- en girorekeningen | 92.659 | 84.928 | |
Hierin zijn geblokkeerde rekeningen ingevolge de wet ketenaansprakelijkheid begrepen tot een bedrag van € 6,6 miljoen (ultimo 2016 € 1,5 miljoen). Deze zijn niet direct opeisbaar. Naast de vorderingen die wij op de instellingen hebben, bedraagt de toegestane kredietlimiet € 23,6 miljoen. |
GROEPSVERMOGEN | 8 | 2017 | 2016 |
Saldo begin boekjaar | 242.008 | 235.918 | |
Opname groepsmaatschappij | -147 | -499 | |
Omrekeningsverschillen buitenlandse deelnemingen | -379 | -1.899 | |
Totaal rechtstreekse vermogensmutaties | -526 | -2.398 | |
Betaald dividend | -55.951 | ||
Toevoeging uit de nettowinst volgens voorstel winstbestemming | 20.060 | 16.104 | |
Totaalresultaat | -36.417 | 13.706 | |
Mutatie aandeel derden | 1.004 | -7.616 | |
Saldo eind boekjaar | 206.595 | 242.008 | |
In het groepsvermogen is opgenomen het aandeel derden van € 14,8 miljoen (ultimo 2016 € 13,7 miljoen). De reserve koersverschillen bedraagt ultimo boekjaar € -0,2 miljoen (ultimo 2016 € 0,2 miljoen). |
VOORZIENING VOOR PERSONEELSBELONINGEN9 | 2017 | 2016 | |
Saldo begin boekjaar | 9.202 | 8.948 | |
Deconsolidatie | -3.494 | ||
Mutaties | 91 | 254 | |
Saldo eind boekjaar | 5.799 | 9.202 | |
Het betreft hier een voorziening voor (vroegtijdige) pensioenuitkeringen alsmede toezeggingen uit hoofde van dienstjubilea en wettelijke regelingen. Met uitzondering van de voorziening voor wettelijke regelingen komt de toezegging bij voortijdige beeindiging van het dienstverband te vervallen. De voorziening heeft een langlopend karakter. |
VOORZIENING VOOR BELASTINGEN 10 | 2017 | 2016 | |
De voorziening voor belastingen heeft betrekking op verschillen tussen commerciële en fiscale waarderingsgrondslagen. | |||
Saldo begin boekjaar | 2.431 | 3.010 | |
Mutatie in verband met verschil tussen commercieel en fiscaal resultaat | -68 | -579 | |
Saldo eind boekjaar | 2.363 | 2.431 | |
De voorziening voor belastingen wordt berekend op basis van het realiseerbare belastingtarief per balansdatum en is langlopend van aard. |
LANGLOPENDE SCHULDEN (x € 1.000)11 | Leaseverplichting | Lening groepsmaatschappijen | Lening | Totaal | |
Saldo begin boekjaar | 390 | 21.337 | 21.727 | ||
Opname | 20.000 | 20.000 | |||
Aflossing in boekjaar | -181 | -362 | -543 | ||
Saldo eind boekjaar | 209 | 20.000 | 20.975 | 41.184 | |
De Lening groepsmaatschappijen van € 20 miljoen betreft een rekening courant krediet met een langlopend karakter. Er is geen aflossingsplan overeengekomen. De rente is gerelateerd aan de euribor. De Lening betreft een PPS-projectfinanciering. Voor de looptijd van het afgesloten DBFMO-contract tot en met het jaar 2045, met een jaarlijkse annuitaire aflossing. De rentevoet bedraagt 2,443%. De aflossingsverplichting voor komend boekjaar is opgenomen onder de kortlopende schulden. Tot zekerheid van de verstrekte financiering is aan de kredietgever een geblokkeerd deposito verpand. |
OVERIGE SCHULDEN EN OVERLOPENDE PASSIVA12 | 2017 | 2016 | |
Overige schulden | 34.389 | 40.155 | |
Onderhanden projecten in opdracht van derden | 0 | 5.149 | |
Overlopende passiva | 93.194 | 100.414 | |
127.583 | 145.718 | ||
Niet uit de balans blijkende financiële verplichtingen
Er zijn langlopende verplichtingen aangegaan ter zake van huur en leasing. De jaarlijkse verplichtingen die hieruit voortvloeien bedragen ultimo 2017 circa € 4,7 miljoen (ultimo 2016 circa € 7,0 miljoen). Ten behoeve van derden zijn bankgaranties afgegeven tot een bedrag van ultimo 2017 € 11,8 miljoen (ultimo 2016 € 10,8 miljoen). Er zijn ultimo 2017 (vervangings)investeringsverplichtingen aangegaan voor ongeveer € 10,0 miljoen (ultimo 2016 € 30,0 miljoen) waaronder begrepen een ERP-pakket, alsmede aangegane verplichtingen uit hoofde van Participatieovereenkomsten. Ultimo boekjaar zijn enkele claims en/of aansprakelijkheidskwesties ingediend. De uitkomsten en/of omvang van deze kwesties zijn voorzover mogelijk gewaardeerd in de jaarrekening, maar daarnaast is er nog een aantal kwesties waarvan de uitkomst niet in te schatten is. Om die reden heeft hiervan geen waardering plaats kunnen vinden. Tevens is hoofdelijke aansprakelijkheid afgegeven inzake een aantal lopende PPS-opdrachten tot de hoogte van de hoofdsom.
Toelichting op de geconsolideerde winst- en verliesrekening
BEDRIJFSOPBRENGSTEN | 13 | 2017 | 2016 |
Netto omzet | 1.237.357 | 1.277.917 | |
Mutatie onderhanden werk | 5.599 | 13.817 | |
1.242.956 | 1.291.734 | ||
De bedrijfsopbrengsten kunnen naar de volgende activiteitengebieden worden uitgesplitst: | |||
Schoonmaakonderhoud / Horecadiensten | 404.222 | 427.235 | |
Bouwkundig- en technisch onderhoud | 127.114 | 136.125 | |
Bewakings- en beveiligingsdiensten | 373.091 | 432.424 | |
Cateringbeheer | 103.836 | 104.261 | |
Personeels / welzijnsdiensten | 100.618 | 94.275 | |
Facility management | 134.075 | 97.414 | |
1.242.956 | 1.291.734 | ||
De netto-omzet werd in de volgende landen behaald: | |||
Nederland | 1.003.236 | 970.566 | |
België | 188.590 | 198.358 | |
Frankrijk | 0 | 69.916 | |
Engeland | 51.130 | 52.894 | |
1.242.956 | 1.291.734 |
PERSONEELSKOSTEN | 14 | 2017 | 2016 |
Lonen en salarissen | 594.557 | 620.566 | |
Sociale lasten | 111.811 | 118.985 | |
Pensioenpremies | 30.480 | 35.495 | |
Overige personeelskosten | 45.602 | 40.077 | |
782.450 | 815.123 | ||
De aan de Raad van Bestuur betaalde vergoedingen bedroegen in het verslagjaar € 1.7 miljoen | |||
Het gemiddeld aantal personen in vaste dienst van de groepsmaatschappijen bedroeg in 2017: 28.093 (in 2016: 30.777), als volgt te verdelen: | |||
Schoonmaakonderhoud | 14.440 | 16.451 | |
Bouwkundig- en technisch onderhoud | 556 | 774 | |
Bewakings- en beveiligingsdiensten | 6.282 | 6.693 | |
Cateringbeheer | 2.186 | 2.387 | |
Personeels / welzijnsdiensten | 3.311 | 3.161 | |
Management en administratie | 1.318 | 1.311 | |
28.093 | 30.777 |
AFSCHRIJVING MATERIËLE VASTE ACTIVA (x € 1.000) | 15 | 2017 | 2016 |
Afschrijving materiële vaste activa | 23.143 | 23.223 | |
Resultaat op verkochte materiële vaste activa | -1.312 | -231 | |
21.831 | 22.992 |
BIJZONDERE WAARDEVERMINDERING (x € 1.000) | 16 | 2017 | 2016 |
Immateriële vaste activa | 652 | 1.065 | |
Materiële vaste activa | 0 | 1.553 | |
652 | 2.618 |
BELASTINGEN | 17 | 2017 | |
Nederland | 7.489 | 24,7% | |
België | 1.452 | 316,9% | |
Frankrijk | 0 | ||
Engeland | 39 | 3,8% | |
8.980 | 28,2% | ||
De belastingdruk in Nederland wijkt af van het nominale tarief i.v.m. fiscaal niet aftrekbare afschrijvingen en bijzondere waardeverminderingen goodwill. De belastingdruk in Belgie wijkt af van het nominale tarief i.v.m. niet geheel gewaardeerde verliescompensatie. De belastingdruk in Engeland wijkt af van nominale tarief in verband met correcties voorgaande jaren. |
Toelichting op het geconsolideerd kasstroomoverzicht
Mutaties in het werkkapitaal18 | Jaarrekening mutatie | Deconsolidatie | Geldstroom mutatie | Totaal | |
Handelsvorderingen | 36.650 | -14.371 | 22.279 | ||
Voorraden | -1.327 | -7 | -1.334 | ||
Overige vorderingen en overlopende activa | 1.807 | -3.025 | -1.218 | ||
Kortlopende schulden | -25.758 | 33.427 | -14.562 | -6.893 | |
Financiële resultaten en belastingen19 | |||||
Rentebaten en soortgelijke opbrengsten | 28 | -27 | 1 | ||
Rentelasten en soortgelijke kosten | -1.296 | 338 | -958 | ||
Ontvangen dividend | 1.229 | 1.229 | |||
Winstbelasting | -8.980 | -2.691 | -11.671 | ||
Mutatie voorzieningen | -3.471 | 3.494 | 23 | ||
Kasstroom uit investeringsactiviteiten20 | |||||
Acquisitie groepsmaatschappijen | -10.280 | 0 | 16.876 | 6.596 | |
Investering in financiële activa | -10.895 | -8.907 | 1.988 | ||
Investering in materiële vaste activa | -23.092 | -3.646 | -26.738 | ||
Kasstroom uit financieringsactiviteiten21 | |||||
Uitgekeerd dividend | -58.701 | 36.779 | -21.922 | ||
Vennootschappelijke balans (vóór winstbestemming)
(x € 1.000) | 31 december 2017 | 31 december 2016 | |
ACTIVA | |||
VASTE ACTIVA | |||
Financiële vaste activa | 22 | 10.236 | 20.460 |
VLOTTENDE ACTIVA | |||
Vorderingen op groepsmaatschappijen | 200.860 | 229.894 | |
211.096 | 250.354 |
(x € 1.000) | 31 december 2017 | 31 december 2016 | |
PASSIVA | |||
EIGEN VERMOGEN | |||
Geplaatst aandelenkapitaal | 23 | 59 | 59 |
Agio reserve | 29.529 | 29.529 | |
Wettelijke reserves | 606 | 661 | |
Overige reserves | 24 | 141.624 | 181.942 |
Onverdeelde winst | 20.060 | 16.104 | |
191.878 | 228.295 | ||
VOORZIENINGEN | |||
Personeelsbeloningen | 25 | 4.790 | 6.003 |
4.790 | 6.003 | ||
KORTLOPENDE SCHULDEN | |||
Kredietinstellingen | 11.510 | 14.451 | |
Schulden terzake van belastingen | 1.006 | 406 | |
Overige schulden en overlopende passiva | 1.912 | 1.199 | |
14.428 | 16.056 | ||
211.096 | 250.354 |
Algemeen bestuur
Het algemeen bestuur bestaat uit:
drs. J.A. Gennissen
drs. M.J.S. Geurts
G.C.A.H. van de Laar
drs. J. Lensveld
drs. W.P. Geurts
ir. E. van den Assem
drs. A.J. Pasman
Vennootschappelijke winst- en verliesrekening
2017 | 2016 | |
Resultaat deelnemingen | 21.917 | 18.060 |
Resultaat Facilicom Group N.V. | 892 | 44 |
Netto winst | 22.809 | 18.104 |
Aangezien de financiële gegevens van Facilicom Group N.V. in de geconsolideerde jaarrekening van Facilicom Group zijn verwerkt, is de vennootschappelijke winst- en verliesrekening overeenkomstig B.W. Boek 2, artikel 402 beknopt gehouden. |
Toelichting op de vennootschappelijke balans
FINANCIËLE VASTE ACTIVA22 | ||||
Deelneming in groepsmaatschappijen | Andere deelnemingen | Overige vorderingen | Totaal | |
Saldo begin boekjaar | 18.506 | 1.430 | 524 | 20.460 |
Aandeel in het resultaat | 21.917 | 21.917 | ||
Mutatie groepsmaatschappijen | -30.003 | -1.430 | -220 | -31.653 |
Koers- en omrekeningsverschillen | -379 | 38 | -341 | |
Overige mutaties | -147 | -147 | ||
Saldo eind boekjaar | 9.894 | 0 | 342 | 10.236 |
De overige vorderingen betreft latente belastingvorderingen gewaardeerd tegen realiseerbaar belastingtarief. De vorderingen zijn langlopend van aard. |
GEPLAATST AANDELENKAPITAAL23 | 2017 | 2016 | |
Maatschappelijk kapitaal | 91 | 91 | |
Niet gestort en niet geplaatst kapitaal | 32 | 32 | |
Geplaatst aandelenkapitaal | 59 | 59 | |
Het geplaatst aandelenkapitaal bestaat uit 1250 gewone aandelen en 50 prioriteitsaandelen. Elk € 45 nominaal. |
WETTELIJKE RESERVES | 2017 | 2016 | |
Saldo begin boekjaar | 661 | 714 | |
Opname groepsmaatschappijen | -55 | -53 | |
Saldo eind boekjaar | 606 | 661 | |
De wettelijke reserve is gevormd voor de geactiveerde ontwikkelingskosten. |
OVERIGE RESERVES | 24 | 2017 | 2016 |
Saldo begin boekjaar | 181.942 | 176.731 | |
Toevoeging wettelijke reserves | 55 | 53 | |
Betaalde goodwill | -147 | -499 | |
Koers- en omrekeningsverschillen | -379 | -1.899 | |
Winstbestemming voorgaand boekjaar | 16.104 | 7.556 | |
Uitgekeerd dividend | -55.951 | ||
Saldo eind boekjaar | 141.624 | 181.942 |
WINSTBESTEMMING | |||
De directie heeft voorgesteld de netto-winst ad | 22.809.065 | als volgt te verwerken: | |
Dividenduitkering | 2.749.450 | ||
Toevoeging aan overige reservers | 20.059.615 |
VOORZIENING VOOR PERSONEELSBELONINGEN 25 | ||
2017 | 2016 | |
Saldo begin boekjaar | 6.003 | 5.824 |
Mutaties | -1.213 | 179 |
Saldo eind boekjaar | 4.790 | 6.003 |
Het betreft hier een voorziening voor (vroegtijdige) pensioenuitkeringen alsmede toezeggingen uit hoofde van dienstjubilea en wettelijke regelingen Met uitzondering van de voorziening voor wettelijke regelingen komt de toezegging bij voortijdige beeindiging van het dienstverband te vervallen. De voorziening heeft een langlopend karakter. |
Niet uit balans blijkende financiële verplichtingen
Voor de langlopende verplichtingen verwijzen wij naar de toelichting op de geconsolideerde balans.
Overige gegevens
Kapitaalbelangen
In de lijst van kapitaalbelangen staat beschreven welke kapitaalbelangen Facilicom Group heeft. Klik hier voor de Lijst van kapitaalbelangen.
Controleverklaringen
Aan: Facilicom Group N.V
CONTROLEVERKLARING VAN DE ONAFHANKELIJKE ACCOUNTANT
A. Verklaring over de in het jaarverslag opgenomen jaarrekening 2017
Ons oordeel
Wij hebben de jaarrekening 2017 van Facilicom Group N.V. te Schiedam gecontroleerd.
Naar ons oordeel geeft de in dit jaarverslag opgenomen jaarrekening een getrouw beeld van de grootte en de samenstelling van het vermogen van Facilicom Group N.V. p 31 december 2017 en van het resultaat over 2017 in overeenstemming met Titel 9 Boek 2 BW.
De jaarrekening bestaat uit:
- de geconsolideerde en de enkelvoudige balans per 31 december 2017
- de [geconsolideerde en de enkelvoudige] winst-en-verliesrekening over 2017
- de toelichting met een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving en andere toelichtingen.
De basis voor ons oordeel
Wij hebben onze controle uitgevoerd volgens het Nederlands recht, waaronder ook de Nederlandse controlestandaarden vallen. Onze verantwoordelijkheden op grond hiervan zijn beschreven in de sectie 'Onze verantwoordelijkheden voor de controle van de jaarrekening'.
Wij zijn onafhankelijk van Facilicom Group N.V. zoals vereist in de Wet Toezicht Accountantsorganisatie ,de Verordening inzake de onafhankelijkheid van accountants bij assurance-opdrachten (ViO) en andere voor de opdracht relevante onafhankelijkheidsregels in Nederland. Verder hebben wij voldaan aan de Verordening gedrags- en beroepsregels accountants (VGBA).
Wij vinden dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is als basis voor ons oordeel.
B. Verklaring over de in het jaarverslag opgenomen andere informatie
Naast de jaarrekening en onze controleverklaring daarbij, omvat het jaarverslag andere informatie, die bestaat uit:
• het bestuursverslag;
• de overige gegevens.
Op grond van onderstaande werkzaamheden zijn wij van mening dat de andere informatie:
• met de jaarrekening verenigbaar is en geen materiële afwijkingen bevat;
• alle informatie bevat die op grond van Titel 9 Boek 2 BW is vereist.
Wij hebben de andere informatie gelezen en hebben op basis van onze kennis en ons begrip, verkregen vanuit de jaarrekeningcontrole of anderszins, overwogen of de andere informatie materiële afwijkingen bevat.
Met onze werkzaamheden hebben wij voldaan aan de vereisten in Titel 9 Boek 2 BW en de Nederlandse Standaard 720. Deze werkzaamheden hebben niet dezelfde diepgang als onze controlewerkzaamheden bij de jaarrekening.
Het bestuur is verantwoordelijk voor het opstellen van de andere informatie, waaronder het bestuursverslag en de overige gegevens in overeenstemming met Titel 9 Boek 2 BW.
C. Beschrijving van verantwoordelijkheden met betrekking tot de jaarrekening
Verantwoordelijkheden van het bestuur voor de jaarrekening
Het bestuur is verantwoordelijk voor het opmaken en getrouw weergeven van de jaarrekening in overeenstemming met Titel 9 Boek 2 BW. In dit kader is het bestuur verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing die het bestuur noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fouten of fraude.
Bij het opmaken van de jaarrekening moet het bestuur afwegen of de onderneming in staat is om haar werkzaamheden in continuïteit voort te zetten. Op grond van genoemd verslaggevingsstelsel moet het bestuur de jaarrekening opmaken op basis van de continuïteitsveronderstelling, tenzij het bestuur het voornemen heeft om de vennootschap te liquideren of de bedrijfsactiviteiten te beëindigen of als beëindiging het enige realistische alternatief is.
Het bestuur moet gebeurtenissen en omstandigheden waardoor gerede twijfel zou kunnen bestaan of de onderneming haar bedrijfsactiviteiten in continuïteit kan voortzetten, toelichten in de jaarrekening.
Onze verantwoordelijkheden voor de controle van de jaarrekening
Onze verantwoordelijkheid is het zodanig plannen en uitvoeren van een controleopdracht dat wij daarmee voldoende en geschikte controle-informatie verkrijgen voor het door ons af te geven oordeel.
Onze controle is uitgevoerd met een hoge mate maar geen absolute mate van zekerheid waardoor het mogelijk is dat wij tijdens onze controle niet alle materiële fouten en fraude ontdekken.
Afwijkingen kunnen ontstaan als gevolg van fraude of fouten en zijn materieel indien redelijkerwijs kan worden verwacht dat deze, afzonderlijk of gezamenlijk, van invloed kunnen zijn op de economische beslissingen die gebruikers op basis van deze jaarrekening nemen. De materialiteit beïnvloedt de aard, timing en omvang van onze controlewerkzaamheden en de evaluatie van het effect van onderkende afwijkingen op ons oordeel.
Wij hebben deze accountantscontrole professioneel kritisch uitgevoerd en hebben waar relevant professionele oordeelsvorming toegepast in overeenstemming met de Nederlandse controlestandaarden, ethische voorschriften en de onafhankelijkheidseisen. Onze controle bestond onder andere uit:
• het identificeren en inschatten van de risico’s dat de jaarrekening afwijkingen van materieel belang bevat als gevolg van fouten of fraude, het in reactie op deze risico’s bepalen en uitvoeren van controlewerkzaamheden en het verkrijgen van controle-informatie die voldoende en geschikt is als basis voor ons oordeel. Bij fraude is het risico dat een afwijking van materieel belang niet ontdekt wordt groter dan bij fouten. Bij fraude kan sprake zijn van samenspanning, valsheid in geschrifte, het opzettelijk nalaten transacties vast te leggen, het opzettelijk verkeerd voorstellen van zaken of het doorbreken van de interne beheersing;
• het verkrijgen van inzicht in de interne beheersing die relevant is voor de controle met als doel controlewerkzaamheden te selecteren die passend zijn in de omstandigheden. Deze werkzaamheden hebben niet als doel om een oordeel uit te spreken over de effectiviteit van de interne beheersing van de entiteit;
• het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving en het evalueren van de redelijkheid van schattingen door het bestuur en de toelichtingen die daarover in de jaarrekening staan;
• het vaststellen dat de door het bestuur gehanteerde continuïteitsveronderstelling aanvaardbaar is. Tevens het op basis van de verkregen controle-informatie vaststellen of er gebeurtenissen en omstandigheden zijn waardoor gerede twijfel zou kunnen bestaan of de onderneming haar bedrijfsactiviteiten in continuïteit kan voortzetten. Als wij concluderen dat er een onzekerheid van materieel belang bestaat, zijn wij verplicht om aandacht in onze controleverklaring te vestigen op de relevante gerelateerde toelichtingen in de jaarrekening. Als de toelichtingen inadequaat zijn, moeten wij onze verklaring aanpassen. Onze conclusies zijn gebaseerd op de controle-informatie die verkregen is tot de datum van onze controleverklaring. Toekomstige gebeurtenissen of omstandigheden kunnen er echter toe leiden dat een onderneming haar continuïteit niet langer kan handhaven;
• het evalueren van de presentatie, structuur en inhoud van de jaarrekening en de daarin opgenomen toelichtingen;
• het evalueren of de jaarrekening een getrouw beeld geeft van de onderliggende transacties en gebeurtenissen.
Gegeven onze eindverantwoordelijkheid voor het oordeel zijn wij verantwoordelijk voor de aansturing van, het toezicht op en de uitvoering van de groepscontrole. In dit kader hebben wij de aard en omvang bepaald van de uit te voeren werkzaamheden voor de groepsonderdelen. Bepalend hierbij zijn de omvang en/of het risicoprofiel van de groepsonderdelen of de activiteiten. Op grond hiervan hebben wij de groepsonderdelen geselecteerd waarbij een controle of beoordeling van de volledige financiële informatie of specifieke posten noodzakelijk was.
Wij communiceren met de met governance belaste personen onder andere over de geplande reikwijdte en timing van de controle en over de significante bevindingen die uit onze controle naar voren zijn gekomen, waaronder eventuele significante tekortkomingen in de interne beheersing.
Alphen aan den Rijn, 12 april 2018
Grant Thornton Accountants en Adviseurs B.V.
M. Baks RA
Externe accountant
Assurance rapport
Aan: Facilicom Group N.V.
ASSURANCE-RAPPORT VAN DE ONAFHANKELIJKE ACCOUNTANT BETREFFENDE HET MAATSCHAPPELIJK JAARVERSLAG
Wij hebben het, in dit rapport opgenomen, Maatschappelijk Jaarverslag (hierna: het Verslag) van Facilicom Group N.V. te Schiedam over 2017 gecontroleerd. Dit Verslag omvat een weergave van het beleid van Facilicom Group N.V. ten aanzien van maatschappelijk verantwoord ondernemen en de bedrijfsvoering, de gebeurtenissen en de prestaties op dat gebied gedurende 2017.
Beperkingen bij het onderzoek
In het Verslag is toekomstgerichte informatie opgenomen in de vorm van ambities, strategie, plannen, verwachtingen en ramingen. Inherent aan deze informatie is dat de werkelijke uitkomsten in de toekomst onzeker zijn. Wij geven geen zekerheid bij de veronderstellingen en de haalbaarheid van toekomstgerichte informatie in het Verslag.
Verantwoordelijkheid van het bestuur
Het bestuur van de entiteit is verantwoordelijk voor het opstellen van het Verslag in overeenstemming met de Sustainability Reporting Guidelines versie 4 van Global Reporting Initiative (GRI), inclusief het identificeren van stakeholders en het bepalen van materiële onderwerpen. De door het bestuur gemaakte keuzes ten aanzien van de reikwijdte van het Verslag en het verslaggevingsbeleid zijn uiteengezet in het Verslag.
Het bestuur is ook verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing als het noodzakelijk acht om het opstellen van het Verslag mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten.
Verantwoordelijkheid van de accountant
Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over het Verslag op basis van onze controle.
Wij hebben onze controle met betrekking tot het Verslag verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de Nederlandse Standaard 3810N 'Assurance-opdrachten inzake maatschappelijke verslagen'. Dit vereist dat wij voldoen aan de voor ons geldende ethische voorschriften en onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat het Verslag geen afwijkingen van materieel belang bevat.
Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie over de bedragen en de toelichtingen in het Verslag. De geselecteerde werkzaamheden zijn afhankelijk van de door de accountant toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip van het inschatten van de risico’s dat het Verslag een afwijking van materieel belang bevat als gevolg van fraude of fouten.
Bij het maken van deze risico-inschattingen neemt de accountant de interne beheersing in aanmerking die relevant is voor het opstellen van het Verslag, gericht op het opzetten van controlewerkzaamheden die passend zijn in de omstandigheden.
Deze risico-inschattingen hebben echter niet tot doel een oordeel tot uitdrukking te brengen over de effectiviteit van de interne beheersing van de entiteit.
Een assurance-opdracht tot het verstrekken van redelijke mate van zekerheid omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor het Verslag en van de redelijkheid van de door het bestuur van de entiteit gemaakte schattingen, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van het Verslag.
Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is om een onderbouwing voor ons oordeel te bieden.
Werkzaamheden
Onze belangrijkste werkzaamheden bestonden onder meer uit:
• Het uitvoeren van een omgevingsanalyse en het verkrijgen van inzicht in de relevante maatschappelijke thema’s en kwesties, relevante wetten en regelgeving en de kenmerken van de organisatie.
• Het evalueren van de aanvaardbaarheid van het verslaggevingsbeleid en de consistente toepassing hiervan, waaronder het evalueren van de uitkomsten van de dialoog met belanghebbenden en de redelijkheid van schattingen gemaakt door het management.
• Het evalueren van het toepassingsniveau volgens de Sustainability Reporting Guidelines versie 4 van GRI.
• Het evalueren van de opzet en implementatie en het testen van de werking van de systemen en processen voor informatieverzameling en –verwerking voor de informatie in het Verslag.
• Het toetsen van relevante gegevens en van de interne en externe documentatie, op basis van deelwaarnemingen, om de betrouwbaarheid vast te stellen van de informatie in het Verslag.
• Het analytisch evalueren van data en trends aangeleverd voor consolidatie op groepsniveau.
Oordeel
Naar ons oordeel, met inachtneming van de beperkingen die in de paragraaf ‘Beperkingen bij het onderzoek’ zijn weergegeven, geeft het Maatschappelijk Jaarverslag, in alle van materieel belang zijnde aspecten, een betrouwbare en toereikende weergave van het beleid van Facilicom Group N.V. ten aanzien van maatschappelijk verantwoord ondernemen en de bedrijfsvoering, de gebeurtenissen en de prestaties op dat gebied in 2017 in overeenstemming met de Sustainability Reporting Guidelines versie 4 van Global Reporting Initiative (GRI).
Alphen aan den Rijn, 12 april 2018
Grant Thornton Accountants en Adviseurs B.V.
M. Baks RA
Externe accountant